❶ 大道电影院案例 如何分析
1 现金的收缴人和审核人是分开的
2 最好出纳人员和收票员之间无法接触，距离太近容易作弊
3 一种对于正常时间进场看电影的人，可以入口处收票员不撕存根联，直接收票，然后就说在那个作为就可以了，吧票给出纳员元再卖。
二种玩进场的人就更好办的，又看不见，售票员可以更名正言顺的不撕不给了。
以上都不行比如售票员说吧没撕的存根给他就返还1元“环保费”什么的不也行啊，就说回收资源贝，看电影的人有不管你撕不撕存根。
还有晚去看电影的（特别是小剧场)直接进因为看不全场所以便宜，售票元说不能给票（票是全价啊）,只要和收票员商量好了，放进人去不久不前昧下了贝。
4 吧收售人员离的很远，而且最好经常相互换售收人员的配置。
收票人员是关键所以人品很重要。
❷ 行政事业单位内部控制规范包括哪些
（一）将内部控制基本原理与行政事业单位具体情况相结合。
行政事业单位在组织结构、职责范围、机构设置、人员任用、经济活动等方面均要遵循国家法律法规和管理制度的规定，《规范》并非对行政事业单位全面活动的风险进行防范和管控，而是定位于对经济活动风险防控，重点突出、针对性强。行政事业单位的经济活动主要包括预算、收支、政府采购、资产管理、项目建设、债务管理、经济合同的订立执行等方面，我们就这些方面的重要风险和重点环节，按照内部控制相互制衡的基本原理规定了相应的控制措施，符合行政事业单位的具体情况。从结构上看，《规范》包括总则、基本要求、控制活动、评价与监督等内容，涵盖了内部控制要素，结构完整。
（二）对业务管理规定和行业财务规则进行整合和充实。
目前，涉及行政事业单位财务管理的规定很多，不但包括预算管理、政府采购、资产管理、基本建设财务管理、国库集中支付等业务管理规定，还包括行政单位财务规则、事业单位财务规则及高校、医院等行业的财务制度等。为避免具体指引与现行有关规定相重叠，《规范》没有采用基本规范加具体指引的体系。《规范》既加强了各类业务管理规定之间的衔接，又结合内部控制的要求充实了现行规定；既强调现行规定中的应当“做什么”，又通过增加具体控制措施说明应当“怎么做”，体系完整、操作性强，有利于促进各类规定实施到位。
（三）更加强调内部监督。
内部监督是内部控制的要素之一，也是内部控制得以贯彻执行的重要保障机制。与企业内部控制规范相比，《规范》更加强调内部监督。《规范》中收支、采购、资产、建设项目、债务等具体业务控制都包含了内部监督检查的要求，明确指出了内部监督关注的重点和检查的方式，单位还应根据《规范》的要求建立起对内部控制有效性的评价机制。《规范》中要求建立审核措施、沟通协调机制、定期会议机制等，从而形成一种环环相扣的监督模式。强化内部监督有利于减少内控设计上的缺陷、堵塞执行中的漏洞，提高监督质量，增强内控有效性，达到内部控制应有的效果。
（四）明确主管部门对行政事业单位内部控制建设的外部监督和业务指导作用。
主管部门在督促和指导行政事业单位执行国家财经法规、政策方面发挥了非常重要的作用，对促进行政事业单位提高内部管控水平也发挥了积极作用。因此，《规范》第十章“评价与监督”要求财政部门对本行政区域内各单位内部控制的建立和执行情况进行监督检查，通过外部监查来促进行政事业单位加强内部控制建设。同时，《规范》第十一章“附则”允许省级以上行业主管部门在财政部制定发布行政事业单位内部控制规范的总体原则基础上制定实施细则，以满足行业管理的特定需求。
❸ 内部控制评估和测试的方法主要包括哪些具体解释。
内部控制与内部审计之间存在着一种相互依赖、相互促进的内在联系。内部控制本质上是组织为了达到一定目标所采取的＝系列行动和过程，主要目的包括：信息的可靠性和完整性：政策、计划、程序、法规的遵循性；资产的安全性：资源使用的经济性和有效性；为经营和计划所确定的目的和目标完成情况。而内部审计的主要目的是评价组织控制，它既对内部控制的健全和有效进行评价，以确保揭露组织潜在的风险和运行的经济达到组织的目标。其本身又是内部控制的重要组成部分。一个经济实体所提供的会计信息和其他经济信息的真实、完整与否，与该实体是否存在具有规范的内部控制制度有效执行，有着相当程度的因果关系。内部控制的存在与否，对内部审计方式的选择有着至关重要的意义。由于内部控制是为了推进经济实体的有效运营，而内部审计则在于协助管理层调查、评估内部控制制度，适时提供改进建议，以求内部控制制度得以持续实施。在通常情况下，内部控制系统由经济实体经营管理部门指定并在实施执行中评价和改进，通过内部审计部门评价内部控制系统的健全性和有效性。由于内部审计是在有限的时间与合理的成本条件下进行的。同时，审计主体对审计结论负有相应的责任。因此，审计工作必须讲究效率与结果，保证内部控制的合理性和运行的有效性。 适当的组织目标和合理的评价标准是管理和内部审计工作走向规范的标志。没有合理的评价标准，就等于没有实质意义的管理，缺少有效的内部控制，内部审计工作展开也就无法真正发挥其作用，以风险评估为基础的风险导向审计属于开放式的模型。审计人员当开始一项审计项目时，必须首先评估组织面临的经营、管理、财务，风险，考虑组织目标是否适当和是否有相应的控制，这不仅体现在具体项目及与部门的相互沟通方面，而且还反映在宏观上审计目标的不断演变。由此可见，内部审计人员根据风险评估的思路开展对内部控制的评价，以组织目标为起点和核心，能够更加有效地发挥建设性作用，完成由监督控制到风险基础，为组织做好服务。 现代企业内部审计工作主要涵盖以下内容： 1、财务收支审计。主要是评价和监督企业是否做到资产完整、财务信息真实及经济活动收支的合规性、合理性及合法性，对会计记录和报表分析提供资料真实性和公允性证明； 2、经济责任审计。是评价企业内部机构、人员在一定时期内从事的经济活动，以确定其经营业绩、明确经济责任，这里包括领导干部任期经济责任审计和年度经济责任审计。 3、经济效益审计。审计重点是在保证社会效益的前提下 以实现经济效益的程序和途径为内容，对企业的经营效果、投资效果、资金使用效果做出判断和评价，其中基建工程预决算审计应为重中之重。 4、内部控制制度评审。主要是对企业内部控制系统的完整性、适用性及有效性进行评价。 5、开展明晰产权的审计。审计明晰其产权归属，避免造成国有资产、集体资产流失或其他有损企业利益的行为。 6、其他审计。结合企业自身行业特点，开展对经营、管理等方面的审计工作，以增强医院后备能量。 内部控制是企业有效组织经营，进行管理及各项经济业务有序开展的必要保证。内部审计通过对内部控制进行测试，可以评价企业内部控制制度的健全性、遵循性和有效性，能针对内部控制中的薄弱环节及时提出相应改进建议，促使企业以合理的成本促进有效控制，达到改善企业内部经营状况的目的。内部审计在当前企业转机建制过程中，应抓住时机，认真总结经验，研究和探讨审计工作的新方法、新思路，拓宽视野，尽快消除旧的思维方式和工作模式，跳出常规的财务收支审计局限，向经济效益审计、经济责任审计、管理审计领域进一步延伸。参考资料：
❹ 魔鬼交易员这部电影中，中公司内部控制失调的表现有哪些，急急急！！！
你是我班上的学生吧。有问题自己动脑。网络不是万能的。
❺ 请问什么是内部控制什么是内部审计以及内部控制和内部审计之间的关系
内部控制与内部审计之间存在着一种相互依赖、相互促进的内在联系。内部控制本质上是组织为了达到一定目标所采取的＝系列行动和过程，主要目的包括：信息的可靠性和完整性：政策、计划、程序、法规的遵循性；资产的安全性：资源使用的经济性和有效性；为经营和计划所确定的目的和目标完成情况。而内部审计的主要目的是评价组织控制，它既对内部控制的健全和有效进行评价，以确保揭露组织潜在的风险和运行的经济达到组织的目标。其本身又是内部控制的重要组成部分。一个经济实体所提供的会计信息和其他经济信息的真实、完整与否，与该实体是否存在具有规范的内部控制制度有效执行，有着相当程度的因果关系。内部控制的存在与否，对内部审计方式的选择有着至关重要的意义。由于内部控制是为了推进经济实体的有效运营，而内部审计则在于协助管理层调查、评估内部控制制度，适时提供改进建议，以求内部控制制度得以持续实施。在通常情况下，内部控制系统由经济实体经营管理部门指定并在实施执行中评价和改进，通过内部审计部门评价内部控制系统的健全性和有效性。由于内部审计是在有限的时间与合理的成本条件下进行的。同时，审计主体对审计结论负有相应的责任。因此，审计工作必须讲究效率与结果，保证内部控制的合理性和运行的有效性。
适当的组织目标和合理的评价标准是管理和内部审计工作走向规范的标志。没有合理的评价标准，就等于没有实质意义的管理，缺少有效的内部控制，内部审计工作展开也就无法真正发挥其作用，以风险评估为基础的风险导向审计属于开放式的模型。审计人员当开始一项审计项目时，必须首先评估组织面临的经营、管理、财务，风险，考虑组织目标是否适当和是否有相应的控制，这不仅体现在具体项目及与部门的相互沟通方面，而且还反映在宏观上审计目标的不断演变。由此可见，内部审计人员根据风险评估的思路开展对内部控制的评价，以组织目标为起点和核心，能够更加有效地发挥建设性作用，完成由监督控制到风险基础，为组织做好服务。
现代企业内部审计工作主要涵盖以下内容：
1、财务收支审计。主要是评价和监督企业是否做到资产完整、财务信息真实及经济活动收支的合规性、合理性及合法性，对会计记录和报表分析提供资料真实性和公允性证明；
2、经济责任审计。是评价企业内部机构、人员在一定时期内从事的经济活动，以确定其经营业绩、明确经济责任，这里包括领导干部任期经济责任审计和年度经济责任审计。
3、经济效益审计。审计重点是在保证社会效益的前提下
以实现经济效益的程序和途径为内容，对企业的经营效果、投资效果、资金使用效果做出判断和评价，其中基建工程预决算审计应为重中之重。
4、内部控制制度评审。主要是对企业内部控制系统的完整性、适用性及有效性进行评价。
5、开展明晰产权的审计。审计明晰其产权归属，避免造成国有资产、集体资产流失或其他有损企业利益的行为。
6、其他审计。结合企业自身行业特点，开展对经营、管理等方面的审计工作，以增强医院后备能量。
内部控制是企业有效组织经营，进行管理及各项经济业务有序开展的必要保证。内部审计通过对内部控制进行测试，可以评价企业内部控制制度的健全性、遵循性和有效性，能针对内部控制中的薄弱环节及时提出相应改进建议，促使企业以合理的成本促进有效控制，达到改善企业内部经营状况的目的。内部审计在当前企业转机建制过程中，应抓住时机，认真总结经验，研究和探讨审计工作的新方法、新思路，拓宽视野，尽快消除旧的思维方式和工作模式，跳出常规的财务收支审计局限，向经济效益审计、经济责任审计、管理审计领域进一步延伸。
❻ 内部控制制度浅探
葛传武
(河南省有色金属地质勘查总院)
为了加强和规范单位内部控制，提高单位经营管理水平和风险防范能力，促进单位可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《单位内部控制基本规范》，以财会(2008)7号下发，该基本规范将于2009年7月1日起首先在上市公司范围内施行，并鼓励非上市的其他大中型单位执行，小单位和其他单位可以参照本规范建立与实施内部控制。
建立健全内部控制制度，是提高一个单位经济效益，提高自身竞争能力的关键所在。结合自身情况建立适合本单位业务特点和管理要求的内部控制制度，并组织实施，是建立内部控制的基本要求。
一、建立科学、合理、完整的内部控制制度
制定内部控制制度，首先必须确保国家有关法律、法规和单位内部管理制度的贯彻执行，并使之有机地结合起来，形成一个科学严谨的经营管理循环。就制定内部控制制度而言，我认为单位的高层领导在单位经营的设计理念上，应该高度树立制定内部控制制度的观点和意识，注意从建章立制向整体框架的构建与认真实施转变，应兼顾国家、集体、个人的利益，积极主动、科学严谨地制定有序高效的内部控制制度体系。经济越发展，内部控制制度就越重要。单位上至领导下至每一位员工在每项业务和环节上都必须按内部控制制度办事，尤其是领导要带头执行，使内部控制制度更具有权威性。使单位的内部控制制度真正起到确保单位资产安全和完整，会计资料的真实完整，防范各种经营风险，发现和纠正弊端和错误，确保单位的经营运作有序、科学、高效。单位可采用业务循环法，将单位整个经营活动的全过程，科学地划分为几个阶段的循环，并据此制定各环节的科学、规范、合理的内部控制制度。
二、制定内部控制制度应注意的几个方面
1.人员素质的控制
人是内部控制制度的主体，人员素质控制主要包括对人员政治素质和业务素质的控制。首先单位高层的管理人员，应该具备很高的政治素质和业务素质，否则制定科学合理、严谨有序的内部控制制度就成为一句空话。而制定了内部控制制度就需要具有相应素质的员工来执行，如果人员素质不符合要求，控制措施就会失效。所以单位应按照不同岗位的要求，招聘不同学历和专业技能的人才竞聘上岗，科学合理地安排，使每个职员所担任的职务与其所具备的素质、能力相称，使其最大限度地发挥自身的积极性和能动性，把所担任的工作做到最好。内部控制不是目的，而是实现单位整体经营目标的手段，因此，就高层管理者的控制而言，首先是其应德才兼备，并深知实施内部控制的主体，是最大限度强调高级管理层的控制责任，降低单位的经营风险。其次是要设计和协调好各部门、各环节的关系，加强内部的民主监督机制和控制检查制度，防止侵犯国家利益或以权谋私事件的发生，杜绝因个人独断给单位带来经济损失。内部控制是由人来设计和实施的，就一般工作人员素质的控制而言，首先要不断加强员工思想道德修养的培养和教育，使其做到遵守国家的各项法律、法规和单位的规章制度，养成良好的工作作风，一丝不苟，兢兢业业。其次应建立上岗培训制度，定期不定期地开展业务再教育，确保员工政治上过硬，业务上精通，并能适应经济环境和经济发展的要求。只有这样，内部控制制度才能得以有效实施，保证单位的经营有序、科学高效。
2.业务程序及信息质量的控制
为保证各项经济业务科学高效有序地运行，就必须科学合理地制定内部业务程序。控制的要求是，按组织控制的要求和权、责、利相结合的原则进行分工，授予各机构及各层次管理人员相应的审批权，强调任何机构、人员不经合法授权不得行使审批权，也不得越权审批，对已经发生的业务必须按照内部管理制度的要求及时、正确、全面地反映。只有科学的经营运作，高质量的信息反馈，单位才能及时发现问题，及时调整，及时改进控制，及时提出新的更科学的决策。
3.组织控制
首先是不相容职务分离，即经营业务的授权者与执行者要分离，执行者与记录者、监督者要分离。在决策层内部要有明确的透明度、合理的权利分割与牵制。应充分发挥必要的集中决策、集体领导，形成即相互支持与协助，又相互监督与制约的机制，同时落实职工代表大会应有的监督检查作用。
决策过程中应有的科学程序以及决策与管理体系中应有的结构层次。对单位的重大经济业务事项，由于它们涉及的资金或资产数额很大，对单位的经营业绩、财务状况和现金流量影响重大，为了防止资产的浪费和流失，就必须有科学合理的决策程序来把关。其次，对外投资、资产处理、资金调度以及其他重要经济业务事项(担保抵押、财务承诺、关联交易等)的决策一旦作出，其执行过程也必须由不同部门和不同人员相互监督和制约。
4.资产保护控制
内部控制的各种控制方式都具有保护资产安全的作用，对不同类型的资产采取不同的控制措施。
(1)货币资金的控制。货币资金是单位流动性最强、控制风险最高的资产，大多数违法违纪行为都与货币资金有关，只有加强单位货币资金的管理和控制，才能确保经营活动合法而有效。货币资金应实行集中管理模式，建立货币资金预算审核制度，实行钱账分管，相关岗位及相关人员应相互分离和制约，货币资金支付业务应按照申请、审批、复核、核准支付的程序办理。货币资金的收入应及时上缴财务部门。
(2)实物资产和无形资产的控制。首先要加强实物资产的数量控制，定期进行实物盘点并将盘点结果与会计记录核对，确保账实相符。对主要资产单位应通过商业保险的形式来保护资产的安全。其次要加强实物价值的控制，定期对实物质量、市场价值进行检查，实事求是提取跌价和减值准备。对固定资产和在建工程项目的投资要进行可行性研究与分析，并进行风险效益的计算，确保投资的价值。在建造过程中要加强监督、严格管理，完工后及时组织竣工验收，确保资产完整入账。
(3)债权性资产的控制。要建立应收账款回笼和催收责任制，通过对单位应收账款科目同客户应付账款科目相核对，发现差错及时纠正，对账期超过信用期的应及时反映，列入重点管理，加强催收，防止应收账款失去诉讼时效，对账龄进行分析，对可能造成的呆账或坏账及时处理，以免失去受偿机会。定期对债务人资信进行评估，并根据单位特点和情况计提坏账准备金。
5.预算控制
预算控制是单位内部控制的一个重要方面，预算是以数量、金额来体现预算内单位工作方针和经营决策的综合经营计划。预算控制的基本要求，是编制的预算必须体现单位的经营管理目标并明确责权，在预算执行过程中，应允许经过授权批准对预算进行调整，使得预算更加切实可行，及时或定期反馈预算执行情况。
6.内部审计控制制度
内部审计制度是指单位内部设置的专职审计机构和专职审计人员，通过经常和定期的审查活动，做到查错防弊，改进管理，提高效益的目的。在单位各个阶层的人员中，就内部控制而言，内部审计人员有着极其重要和特殊的地位，内部审计应当成为单位内部控制的主要力量。应当加强内部审计机构的独立性和权威性，在单位最高管理层的直接领导下，独立于有关部门的经济活动之外，对经济活动进行审核检查，并提出改进意见和建议，对内部控制制度的功能和效果进行评价测试提出改进意见和建议。内部审计在单位经营管理制度中，担负着内部控制质量和效果进行检查评价的职责，它是整个内部制度的一个重要组成部分，与其他内部控制制度一起共同实现内部控制的各项目标。因此，应强化监控，加强内部审计制度的建设，充分发挥审计监督作用。内部审计需要打破传统的职能定位，内部审计不仅审查单位经营活动和财务收支的合法真实性，还应把审查工作贯穿单位生产经营的全过程，从决策、技术、生产、流通等环节入手，对资金、经营活动的全过程进行追踪，从查错防弊的财务审计圈子走出来，审计经营活动的合理性，投入、产出的回报率，审核和评价经营管理者的经营绩效，分析管理中的薄弱环节，保证单位在合法经营的前提下，能够最大限度地获得经济效益。
❼ 有关设计内部控制
1、分工控制，出纳不得管账、管档案；必须当时入账，账款相符；现金应及时存入银行；定期、不定期盘点现金和对银行账。
2、主要是售票员收款不入账，检票员放人入场。
3、不定期入场验票、观察观众是否按票入座；观察已售票数与观众人数有无明显差异；找人暗访。
4、管理当局要重视；雇员人品很重要；内控设计要严密执行要到位；
❽ 中小企业内部控制有哪些问题如何解决
以A公司为例回答你吧
1、内部控制人员的素质普遍不高
企业的内部控制是一项需要所有成员进行团体合作，而不只是管理者自身事物的制度，想要达到最佳效果，就要每个人都积极参与。但是，A公司房地产当前存在的这种员工素质普遍不高的现象，会使内部控制的实施难以进行，从而无法满足机制的需要，具体表现为以下几点：
（1）没有行成大局观意识
包括A公司房地产公司在内的很多同行业的企业都存在一批将内部控制理解为专属于领导层的事，进而没有足够的责任心，从不关心与自己无关的事情的员工，他们对风险控制没有准确的概念，缺乏大局观意识。也正是因为这样，才导致审计监督没有在企业中起到应有的作用。
（2）缺少相关的专业涵养
虽然A公司房地产公司设置的组织部门中，有人力资源部门，可是其员工并没有相关专业背景，而且部门人员极其缺乏。在职人员也十分不稳定，经常有跳槽，其人员变动率相比其他公司高了不少，这主要与工资福利，职业划分，培训的缺乏等等原因，所以员工没有良好的管理观念，工作时不积极主动，把个人本身置于团队以外。与此同时，A公司房地产公司的管理者几乎都是来源于企业初建时，这些人缺乏创新的精神，只是单纯的照搬以前的经验来管理，管理方式几乎也都是来源于企业初建时，其管理方式与理念自然不言而喻。而到了企业的后期，公司的管理者并没有进行相关专业知识的培训，还有甚者，连最基本的财务数据都不知道，虽然他们的出发点是好的，为了公司更好的发展而努力和奋斗，但是他们自身能力的缺失，并不能让企业的发展贴合市场的需要。
2、内部控制监督乏力
因为A公司房地产公司并没设立专门的内部审计部门，在他的组织结构图上，就只有法务部，而内部审计这一块也几乎为零。所以，一些违法舞弊行为在企业内部都不能马上被发现，更好的执行企业的内部控制就更难了。没有制度不成方圆，而企业的监管体制作用不到制度上，其实施效果自然得不到保障。既要有事情发生前的预警作用，又有发生后处理的能力，内部控制的监控才能达到理想的效果，而不是亡羊补牢，走形式化道路，发挥不了其真正的作用。
3、 日常经营活动管理存在漏洞
（1）施工图设计环节存在隐患
A公司集团于工程图的设计方面，其通过设计管理部与其他相关部门共同协定这一主要流程，从而编制了《项目开发计划书》与《工程设计计划书》；而后由总工程师对《工程设计任务书》进行审核确定；最后由总经理审批总工程师确认后上交的《工程设计任务书》；总经理审批通过后，交给内部设计管理部门主办，让外部设计单位进行竞争招标，而后签约。签约的外部设计单位所提出的设计方案，必须交于内部设计管理部审查其设计方案，内部设计管理部审查过关后，提交于总工程师继续审核该方案，最后汇总所有审核意见，进行设计结果的修改，而后初步进行设计，再次审核后进行下一步的修改设计，将总结汇总后的最终施工图交给总经理审批，总经理通过开会总结大家的意见，确定施工图需不需要修改，再由内部设计管理部根据《施工图纸》安排工作，更好的在施工现场配合，将所有的图纸、资料交于档案处记备。假如在没有地质报告情况下，为了在要求时间内更快的完成目标，就需要设计院给出关于施工图的最基础的情况，正常的大楼楼层基地需要勘察单位提供的地质报告，从而进行基础设计，倘若在没有任何勘察单位提供的地质报告的情况下，所设计出的设计图并不契合实际条件，既不经济不安全，后期还要再次审查，如果出现了设计偏差太大的问题，则需要在设计基础上再增加加固设计，从而增加了设计的成本。
（2）绩效管理激励效果不明显
A公司集团绩效管理并没有使想要给集团带来隐形激励的设想成为现实，在绩效奖惩方面没有足够的宣传力度，从而给员工带来自己的行为不会给指标带来很大影响的误解；绩效管理和财务目标脱离了原来的设想，目标制定不太合理，最终使激励效果不符和预期，消极怠工情况时常存在的现象发生。
4、信息和沟通不畅
（1）与合作对象之间消息传递效率低
通常当公司已有待定方案时，在与建筑设计公司交流后，工作人员很难再积极地依据设计公司回馈的意见从而进行汇报修改，有些时候由于地区性差异，房子结构或装饰风格适应人群不一样，未仔细听取设计公司所给的建议从而给接下来的销售人员甚至房屋的安全带来隐患[12]。在同一时间由于设计公司与公司所在立场的区别，与设计公司传递信息的所属员工需要提高相关知识素养，尤其是对于图纸验收的工作职位，非常需要极其专业对应、工作资历极其丰富的职工，否则由于低效率的对接信息，延长接收图纸的时间，最后会造成工作时间的延误。
（2）与客户间沟通不及时
A公司集团非常努力于提高工作效率，要求每天的目标一定要完成，根据工作的的紧急程度需在一定的时间内汇报和解决问题。A公司集团针对不同的服务对象，提出了一分钟之内必须找到主要责任人，五分钟之内该责任人必须指定相关工作人员到达指定地区，三十分钟之内必须开始处理相应问题的“1530”方案。对于公司与服务对象之间的对接与沟通，对每位所服务的客户努力做到时间不浪费，利益不损失，很大程度上避免了与服务对象之间的冲突。然而在实际的工作过程之中难免会碰到许多消费者突然同时出现问题，马上需要处理相应问题的情况，所以由于对不同程度待解决问题的时间不同，工作人员有限，不能在第一时间处理所有的问题，从而导致问题解决的不尽人意，影响了客户对公司的印象。所以当施工人员交房或者向客户交房时所产生得种种问题，通常由于处理时，其流程过于复杂从而造成交流过程中的障碍，具体寻找该问题的负责人时，各部门之间不清晰的责任分配、互相推脱的状况，服务对象的要求很难得到快速的反馈。
（3）公司部门间交流缺少有效性
A公司项目组为了传达公司精神经常组织例会，但是因为有些内容并不符合公司关于讨论公司装修风格等实际业务的宗旨，而且经常出现会议过程中有录像跟踪的现象，所以有些员工内心有所不满。这种只看重形式，紧靠喊口号等方式应付了事的官僚主义，并没有什么现实意义，更不会提高员工的工作效率。部门之间只为自身利益，不顾整体利益的交流方式，会使信息闭塞，缺少沟通和信任的现象发生。
❾ 电影完美无瑕和内部控制有什么联系
影片中的伦敦钻石行存在内部控制缺陷
不符合资产安全目标
未实行轮岗制度
不符合制衡性原则
❿ 电影寒战内部控制影评
控制影评?没看懂你的意思。
但是智商高一点和注意力够细心的人都知道，最后的幕后黑手就是梁家辉，为了当年自己O记的兄弟的养老费，铤而走险，安排了一出很缜密的行动。连自己的儿子彭于晏都甘心沦为棋子。